خطط التأمين الصحي ذات الخصم العالي (HDHP) في الولايات المتحدة الأمريكية

تعرفنا في مقالات سابقة ضمن حديثنا عن التأمين في الولايات المتحدة الأمريكية عن ما هو التأمين الصحي، وكيف يعمل، وتعرفنا على أنواعه، وتعرفنا أيضًا على الفرق بين الأموال والدفعات التي يدفعها الشخص المستفيد من التأمين. في هذه المقالة، سوف نتعرف على ما هي خطط التأمين الصحي ذات الخصم العالي (HDHP)، والفوائد التي تحققها من ناحية الضرائب. أيضًا سوف نتعرف على أهم المعلومات التي تخص خطط التأمين الصحي الفيدرالية بأمريكا.

خطط التأمين الصحي ذات الخصم العالي (HDHP) في أمريكا

أحد أنواع التأمين الصحي (health insurance) التي تزداد شعبيتها هو خطة التأمين الصحي ذات الخصم العالي (HDHP). هذه الخطط تحتوي على خصومات أعلى وأقساط شهرية أقل. مستخدمو هذه الخطط هم الوحيدون المؤهلون لفتح حساب توفير صحي (HSA)، والذي يقدم مزايا ضريبية كبيرة على المستوى الفيدرالي بأمريكا.

في عام 2024، تُعتبر خطة التأمين الصحي ذات الخصم العالي (high-deductible health plan) هي الخطة التي تكون فيها الخصومات على الأقل 1600 دولار للفرد أو 3100 دولار للعائلة. أما الحد الأقصى للنفقات الشخصية فهو 8050 دولارًا للفرد و 16100 دولار للعائلة. في عام 2025، سترتفع هذه المبالغ إلى 1650 دولارًا و3200 دولارًا كحد أدنى للخصومات، والحد الأقصى للنفقات الشخصية سيكون 8300 دولارًا للفرد و 16600 دولارًا للعائلة.

توفر خطط التأمين الصحي ذات الخصم العالي (High-deductible health plans) ميزة فريدة حيث يُسمح لك، إذا كنت مشتركًا فيها، بفتح حساب توفير صحي (HSA) والمساهمة في هذا الحساب بدخل غير خاضع للضرائب، والذي يمكن استخدامه لدفع النفقات الطبية المؤهلة. توفر هذه الخطط ثلاثة فوائد ضريبية رئيسية هي التالي:

• المساهمات (Contributions) تكون قابلة للخصم الضريبي.
• تنمو المساهمات بدون فرض ضرائب.
• السحوبات المؤهلة للنفقات الطبية تكون معفاة من الضرائب.

خطط التأمين الصحي الفيدرالية: Federal Health Insurance Plans

لا يتم توفير جميع التأمينات الصحية في الولايات المتحدة الأمريكية من قبل شركات خاصة. برامج Medicare و Medicaid وبرنامج التأمين الصحي للأطفال (CHIP) هي خطط تأمين صحي فيدرالية توفر التغطية لكبار السن وذوي الإعاقة وذوي الدخل المنخفض. للعلم، يأتي التأمين الطبي ضمن 5 سياسات تأمين يجب أن يمتلكها الجميع.

قانون الرعاية الميسرة (ACA)

في عام 2010، وقع الرئيس باراك أوباما (Barack Obama) على قانون الرعاية الميسرة (ACA) ليصبح قانونًا. في الولايات المشاركة، وسع هذا القانون نطاق برنامج Medicaid، وهو برنامج حكومي يوفر الرعاية الطبية للأفراد ذوي الدخل المنخفض. في التالي أهم المعلومات عن قانون الرعاية الميسرة (ACA):

• منع قانون الرعاية الميسرة شركات التأمين (nsurance companies) من رفض تغطية المرضى الذين لديهم حالات سابقة، وسمح للأطفال بالبقاء على خطة التأمين الخاصة بوالديهم حتى يبلغوا سن 26 عامًا.
• بالإضافة إلى هذه التغييرات، أنشأ قانون الرعاية الميسرة سوق التأمين الصحي الفيدرالية وسمح للولايات بإنشاء بورصاتها الخاصة إذا رغبت في ذلك.
• كما يمنع ACA شركات التأمين من رفض تغطية المرضى ذوي الحالات المرضية السابقة.
• يساعد سوق ACA الأفراد والشركات في البحث عن خطط تأمين صحية ذات جودة بأسعار معقولة.
• التأمين المتاح من خلال سوق ACA مطلوب أن يغطي 10 خدمات صحية أساسية.

في الأصل، كان يتعين على دافعي الضرائب بموجب قانون ACA حمل تأمين صحي يلبي معايير الحد الأدنى المحددة فيدراليًا، وإلا واجهوا عقوبة ضريبية. مع ذلك، ألغى قانون التخفيضات الضريبية والوظائف تلك العقوبة بعد 31 ديسمبر 2018.

في عام 2012، ألغت المحكمة العليا بندًا في قانون ACA كان يتطلب من الولايات توسيع أهلية Medicaid كشرط للحصول على تمويل Medicaid الفيدرالي. نتيجة لذلك، اختارت بعض الولايات عدم توسيع برامج Medicaid الخاصة بها.

Medicare and CHI

توفر خطتا التأمين الصحي العامتان، Medicare وبرنامج التأمين الصحي للأطفال (CHIP)، تغطية مدعومة للأفراد ذوي الإعاقة والأطفال. برنامج Medicare، المتاح للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكثر، يخدم أيضًا الأشخاص الذين يعانون من إعاقات معينة، ومرض الكلى في مراحله النهائية، وأيضًا مرض التصلب الجانبي الضموري (ALS). يوفر برنامج CHIP تغطية صحية للأطفال ذوي الدخل المنخفض تحت سن 19 عامًا.

يمكن لبرنامج Medicaid أن يساعد كبار السن في تغطية تكاليف الرعاية طويلة الأمد في دور رعاية المسنين، لكن برنامج Medicare لا يغطي ذلك. لهذا السبب، غالبًا ما يدفع مستفيدو Medicare مقابل تغطية إضافية من خلال شركة تأمين خاصة.

في ختام هذه المقالة نكون تعرفنا على المقصود من خطط التأمين الصحي ذات الخصم العالي (HDHP)، والذي هو أحد أنواع التأمين الصحي الذي عليه اقبال كبير في أمريكا. كما تعرفنا على الفوائد المحققة من هذا النظام من الناحية الضريبية. أيضًا تعرفنا على أهم المعلومات التي تخص خطط التأمين الصحي الفيدرالية.